Hållbarhetsrelaterade upplysningar
EU-förordning 2019/2088 (Förordning om hållbarhetsrelaterade upplysningar inom den finansiella sektorn, SFDR) syftar bland annat till att öka transparensen för hur finansmarknadsaktörer integrerar hållbarhetsrisker i sina investeringsbeslut. Genom att uppställa harmoniserade krav på informationsgivning avseende hållbarhetsinformation kan jämförbarheten mellan finansiella produkter öka.
Under SFDR återfinns fyra olika kategorier av fonder:
- Fonden har hållbara investeringar eller minskning av koldioxidutsläpp som mål (artikel 9)
- Fonden främjar miljörelaterade eller sociala egenskaper (artikel 8)
- Hållbarhetsrisker integreras i investeringsbeslut, utan att fonden främjar miljörelaterade eller sociala egenskaper eller har hållbara investeringar som mål (artikel 6)
- Hållbarhetsrisker är inte relevanta (artikel 6)
Atle Fund Management förvaltar för närvarande fonder i kategorier 1 och 2 (SFDR-artiklarna 8 och 9).
Redogörelse för huvudsakliga negativa konsekvenser för hållbarhetsfaktorer
Hållbarhetsfaktorer definieras som miljörelaterade, social eller personalrelaterade frågor, respekt för mänskliga rättigheter samt bekämpning av korruption och mutor.
I enlighet med artikel 4 i SFDR ska finansmarknadsaktörer på sin webbplats offentliggöra och hålla uppdaterat en redogörelse för huruvida investeringsbesluts huvudsakliga negativa konsekvenser beaktas alternativt om investeringsbesluts negativa konsekvenser inte beaktas. Redogörelsen gäller för enhetsnivå, dvs bolaget. I artikel 7 stadgas att information ska lämnas om, och i så fall hur, huvudsakliga negativa konsekvenser för hållbarhetsfaktorer beaktas för en viss finansiell produkt.
Bolaget beaktar för närvarande inte investeringsbesluts negativa konsekvenser på enhetsnivå.
Bakgrunden till detta ställningstagande är Atle Fund Managements affärsupplägg och de fondbolagstjänster som vi erbjuder våra kunder. Fondbolaget har i dagsläget ett brett fondutbud som sträcker sig över flera olika investeringsstrategier. Dessa fonder förvaltas antingen av Atle Fund Management själv eller av externa portföljförvaltare (kunder till Atle Fund Management) inom ramen för fondbolagets tillstånd. Hållbarhetsarbetet utgår från en basnivå på hållbarhet som vi kräver av alla våra fonder, men skiljer sig därefter åt mellan våra fonder, och det är respektive portföljförvaltares uppgift att integrera hållbarhet på ett sätt som är relevant och värdeskapande för den fond som förvaltas.
En fond som har hållbara investeringar som mål (artikel 9) måste, som en del av de upplysningar som tillhandahålls rörande principen om att inte orsaka betydande skada, även beakta huvudsakliga negativa konsekvenser. Andra fonder kan välja att beakta huvudsakliga negativa konsekvenser som ett sätt att främja miljörelaterade eller sociala egenskaper. På produktnivå innebär detta att vissa av portföljförvaltarna kommer att beakta investeringsbesluts huvudsakliga negativa konsekvenser i förhållande till fonden eller fonderna som de förvaltar medan andra portföljförvaltare inte kommer att göra det.
Mot bakgrund av de olika strategier och fondtyper som står under Atle Fund Management förvaltning har vi bedömt det som lämpligt att ta höjd för båda tillvägagångssätten.
Förvaltare som beaktar huvudsakliga negativa konsekvenser i förvaltningen av fonden
Om förvaltaren beaktar huvudsakliga negativa konsekvenser för hållbarhetsfaktorer i förhållande till fonden, ska Atle Fund Management tillförsäkra att förvaltaren har lämpliga policyer på plats för identifiering och prioritering av huvudsakliga negativa konsekvenser och indikatorer för hållbar utveckling. Fondbolaget ska också tillse att förvaltaren har tillfredsställande infrastruktur på plats för att löpande kunna rapportera på de valda hållbarhetsfaktorerna, att informationsbroschyren innehåller korrekt och lämplig information om hur huvudsakliga negativa konsekvenser för hållbarhetsfaktorer beaktas och att adekvat information publiceras på vår hemsida. Vidare ska förvaltarens processer och tillvägagångssätt avseende hållbarhetsfaktorer vara föremål för kontinuerlig uppföljning. Fondbolaget ska även tillse att fondens periodiska rapporter innehåller nödvändig information vad gäller beaktande av huvudsakliga negativa konsekvenser för hållbarhetsfaktorer.
Förvaltare som inte beaktar negativa konsekvenser i förvaltningen av fonden
När en förvaltare inte beaktar negativa konsekvenser för hållbarhetsfaktorer ska Bolaget säkerställa att korrekt information lämnas i fondens informationsbroschyr.
Hållbarhetsrelaterade upplysningar för Bolagets fonder
Våra portföljförvaltare arbetar självständigt med de fonder som Atle Fund Managements erbjuder, detta gäller även integrering av hållbarhetsfrågor i förvaltningen. Information om hållbarhetsrisker och de metoder som används vid investeringsbeslut för fonder i Atle Fund Managements utbud finns här och i respektive fonds informationsbroschyr:
Humle Fonder (kunder till Atle Fund Management)
- Humle Småbolagsfond - se hållbarhetsupplysningar på fondsidan.
- Humle Sverigefond - se hållbarhetsupplysningar på fondsidan.
HealthInvest Partners
- HealthInvest Sustainable Healthcare - se hållbarhetsupplysningar på fondsidan.
- HealthInvest Alpha Fund - se hållbarhetsupplysningar på fondsidan.
För mer information om hur Atle Fund Management utövar sin ägarstyrning vad gäller portföljbolagens hållbarhetsarbete, se Riktlinjer för aktieägarengagemang
För mer information om principerna för fondbolagets ersättningssystem och hur hållbarhetsrisker beaktas inom ersättningssystemet, se Ersättningspolicy